Gestione - Primanota - Nota tecnica del 24/04/20

 

 

FATTURE CEE PARZIALMENTE DEDUCIBILI

 

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Può capitare di avere delle fatture intracomunitarie la cui inversione contabile da applicare sia con iva parzialmente deducibile, quindi non si può utilizzare in COSMO la causale contabile che con un'unica registrazione crea l'autofattura, ma bisogna seguire un iter tradizionale creando a fronte di un documento 3 registrazioni.

REGISTRAZIONE NR 1

Creare la causale contabile per la FATTURA FORNITORE sul registro dedicato alle fatture intracomunitarie.

Creare il codice iva parzialmente DEDUCIBILE (l'esempio è del 50%)

file:///Users/laurazonca/Desktop/Schermata%202020-04-24%20alle%2012.57.55.png

 

file:///Users/laurazonca/Desktop/Schermata%202020-04-24%20alle%2012.59.41.png

Effettuare la registrazione integrando la fattura con IVA.

file:///Users/laurazonca/Desktop/Schermata%202020-04-24%20alle%2014.07.59.png

REGISTRAZIONE NR 2

Creare la causale contabile per l' AUTOFATTURA sul registro dedicato alle fatture intracomunitarie TIPO VENDITE.

Creare il codice iva per autofattura, il cui imponibile sarà DA ESCLUDERE DALLA DICHIARAZIONE TRIMESTRALE.

file:///Users/laurazonca/Desktop/Schermata%202020-04-24%20alle%2014.32.00.png

file:///Users/laurazonca/Desktop/Schermata%202020-04-24%20alle%2014.12.10.png

Effettuare la registrazione integrando la fattura con IVA.

 

file:///Users/laurazonca/Desktop/Schermata%202020-04-24%20alle%2014.12.27.png

 

 

Con queste due registrazioni recupererete negli acquisti il 50% dell'iva versata con l'autofattura.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

REGISTRAZIONE NR 3

Per pareggiare le partite fare l'ultima registrazione

 

 

 

file:///Users/laurazonca/Desktop/Schermata%202020-04-24%20alle%2014.13.39.png

 

 

 

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